Riesgos en el otorgamiento de créditos y cómo influye en la rentabilidad de la Financiera Confianza en el periodo 2021-2022

Abstract

La presente investigación analiza los riesgos asociados al proceso de otorgamiento de créditos y su impacto en la rentabilidad de la Financiera Confianza durante 2021-2022. Se realizó una investigación con un enfoque cualitativo y diseño no experimental, donde su usó información financiera proporcionada por la SBS y además se empleó la técnica de la entrevista por medio de la aplicación de una guía de entrevista como instrumentos. El análisis revela que la Financiera Confianza implementa políticas importantes en el otorgamiento de créditos, combinando procedimientos cualitativos y cuantitativos, y establece límites de desembolso para micro y pequeñas empresas, cumpliendo con los lineamientos de la SBS, siendo así que, la diversificación de su cartera ayuda a mitigar riesgos financieros adversos. Sin embargo, se identifican deficiencias en los procesos internos para el año 2021, especialmente en la falta de detalle en las normas cualitativas y problemas en la evaluación de perfiles de clientes, sin embargo, esto fue mejorado para el siguiente periodo. A pesar de un aumento en la ratio de morosidad, la rentabilidad económica y financiera de la Financiera Confianza ha mejorado debido a que hubo un mayor otorgamiento de créditos y vendieron una cartera que les estaba generando pérdida. De esta manera, Financiera Confianza cumple con los ratios establecidos por la SBS, manteniéndose en una posición altamente competitiva frente a otras entidades del mismo rubro, con su respaldo por parte de BBVA refuerza aún más su solidez y capacidad para atender eficientemente las necesidades del sector.

This research analyzes the risks associated with the credit granting process and its impact on the profitability of Financiera Confianza during 2021-2022. A qualitative approach and nonexperimental design research was carried out, where financial information provided by the SBS was used and the interview and survey technique was also used through the application of an interview guide and a questionnaire as instruments. The analysis reveals that Financiera Confianza implements important policies in the granting of credits, combining qualitative and quantitative procedures, and establishes disbursement limits for micro and small businesses, complying with the SBS guidelines, thus, the diversification of its portfolio helps mitigate adverse financial risks. However, deficiencies are identified in the internal processes for the year 2021, especially in the lack of detail in the qualitative standards and problems in the evaluation of customer profiles, however, this was improved for the following period. Despite an increase in the non-performing loan ratio, the economic and financial profitability of Financiera Confianza has improved due to the fact that there was a greater granting of loans and they sold a portfolio that was generating losses. In this way, Financiera Confianza complies with the ratios established by the SBS, maintaining a highly competitive position compared to other entities in the same sector, and with its support from BBVA it further reinforces its solidity and capacity to efficiently meet the needs of the sector.